Predkazenski postopek so kriminalisti pričeli na podlagi dveh kazenskih ovadb FURS-a in ga nadaljevali s pridobivanjemdodatnih dokazov.
Preiskava je razkrila, da sta 50-letni direktor koprske družbe in 58-letni trgovski zastopnik iste koprske družbe (slednjini imel nobene formalne funkcije družbi, temveč je to družbo obvladoval iz ozadja), s tremi direktorji celjskih družb, ki so bili njuni pomočniki,v obdobju let 2018 – 2020, sklenila več lažnih poslov, z namenom izvedbe sistemske utaje DDV na ozemlju Slovenije, v t. i. davčnem vrtiljaku.V okviru teh poslov so vse tri celjske družbe koprski družbi izdale več lažnih računov za neobstoječe dobave blaga in storitev, v katerih so obračunale DDV, ki ga niso plačale v davčno blagajno. Koprska družbaje prejete lažne račune vključila v svoje davčne obračune in uveljavljala vračilo DDV, ki ga je dobila povrnjenega od FURS-a, v znesku preko 480.000evrov. Nato je te lažne račune zaračunala dalje dvema »slamnatima« družbama iz Italije in pri FURS-u uveljavljala oprostitev plačila DDV s tem, koje lažno prikazala dobave v drugo državo članico EU, Italijo, »slamnatima«družbama.
S temi dejanji sta 50-letnik in 58-letnik,ob pomoči treh ovadenih direktorjev celjskih družb, oškodovala proračun Slovenije za preko 480.000 evrov, koprski družbi pa pridobila protipravno premoženjsko korist v enaki višini.
*Za kaznivo dejanje Davčne zatajitve (po249. členu KZ-1) je zagrožena zaporna kazen od enega do osem let, za kaznivo dejanje Ponareditev ali uničenje poslovnih listin (po 235. členuKZ-1) pa zaporna kazen do dveh let.*
